| Tamaño | 18 Kb |
| Editable | Si |
| Tipo de archivo (formato): | Microsoft Excel (.xlsx) |
| Descargar: | Para todas las versiones |
¿Qué es un arqueo de caja? 🗃️
Un arqueo de caja es un procedimiento que se realiza para verificar que el saldo de efectivo que se tiene en una caja o en una cuenta bancaria coincide con el que se registra en los libros contables.
El objetivo es detectar posibles errores, omisiones o fraudes que puedan afectar a la veracidad y la exactitud de la información financiera.
¿Cada cuanto tiempo debería hacerse un arqueo de caja? 🕒
El arqueo de caja se puede hacer de forma periódica (por ejemplo, al final de cada mes o de cada año) o de forma ocasional (por ejemplo, cuando se cambia de responsable de la caja o cuando se sospecha de alguna irregularidad).
Pasos para hacer un arqueo de caja completo 🗳️
Para poder hacer un arqueo de caja completo, se recomienda seguir estos pasos:
- Contar el efectivo que se tiene en la caja o en la cuenta bancaria y clasificarlo por denominaciones (billetes, monedas, cheques, etc.).
- Comparar el efectivo contado con el saldo que se muestra en los libros contables, teniendo en cuenta los ingresos y los egresos que se hayan realizado durante el período.
- Identificar y explicar las diferencias que puedan existir entre el efectivo contado y el saldo contable, ya sean positivas (sobrantes) o negativas (faltantes).
- Registrar las diferencias en los libros contables, aplicando los ajustes correspondientes para corregir el saldo.
- Elaborar un informe del arqueo de caja, donde se detalle el efectivo contado, el saldo contable, las diferencias encontradas y las causas que las originaron.
El arqueo de caja es una herramienta importante para mantener un control adecuado del efectivo, que es uno de los activos más líquidos y vulnerables de una empresa.
Al realizar un arqueo de caja se puede verificar si se están cumpliendo las normas y los procedimientos establecidos para el manejo del efectivo, así como prevenir o detectar posibles desvíos o malversaciones que puedan afectar a la rentabilidad y la reputación de la empresa.
Características de esta plantilla 👇🏻
La plantilla de arqueo de caja cuenta varios campos para realizar el análisis de caja correspondiente, entre ellos las diferentes monedas en caja, billetes, ventas, ingresos, compras y egresos, entre otros.
Así, podrás tener los datos para registrar y realizar una comparativa y comprobación del dinero que se encuentra en caja de forma correcta.
Esta plantilla de excel se diseñó para poder realizar dicho análisis o comprobación de forma mensual, solo debes ingresar los valores del saldo en cada una de las celdas correspondientes y se generaran los resultados con fórmulas automáticamente.
Al final, obtendrás un resumen que contiene el saldo inicial, el resultado esperado, el efectivo registrado, la diferencia de dinero y el faltante y sobrante de dinero encontrado.
Al descargar la plantilla, podrás abrirla en tu ordenador y comenzar a utilizarla al instante.
| Tamaño | 18 Kb |
| Editable | Si |
| Tipo de archivo (formato): | Microsoft Excel (.xlsx) |
| Descargar: | Para todas las versiones |
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Creador de contenido digital y técnico superior universitario (TSU) en comercio internacional. Apasionado por las hojas de cálculo y por compartir contigo las mejores plantillas de excel y recursos.
Gracias!
¡Un gusto que te haya servido Cindy!
Exelente plantilla, lo que andaba buscando
gracias
Que bueno que te haya servido Jesús 🙂